投资研讨会57:税收损失收获

 徘徊
跟着我

今天我们’重新审查可用于减少对投资组合的未来税收票据的策略,这恰好恰好是超级相关的:税收损失收获。

税收损失收获是多少?

当你’你仍然向你的目标工作,你’通常仅通过购买ETF。即使市场旺盛,您的目标分配超出了WHACK,您也应该通过将您的每月现金注入到已经下降的资产重定向来重新平衡返回目标。这通常是正确的事情,因为购买永远不会触发应税赛事。

几年后,当你终于将触发器提前退休并乘坐到你以前的老板咯咯地爬到夕阳上时,情况发生变化。现在你’重新再将资金投入投资账户,而是将资金从您的投资组合中退出以资助您的生活费,您将偶尔出售单位。当你这样做时,您可能需要纳税。

该税被称为资本增长税。基本上,这里’s how it’s calculated.

取得您销售您的单位的价格,然后减去您购买这些单位的价格(您的经纪应该为您追踪此单位“Cost Basis”),然后将您销售的单位乘以它。这是您的资本收益。

例如,如果您以100美元的价格购买1000个单位,那么年后几年后,在退休后,在重新平衡期间,您将销售20个单位的ETF,即150美元,然后您的资本收益将是(150美元– $100) x 20 = $1000.

然后将在您的纳税申报表上报告此资本收益,具体取决于您的退休后税情况(即您是否有一边喧嚣收入),这可能导致该金额产生税。

但是有一些规划,它’可以抵消资本增益税,并可能导致欠税。这里’s how.

与资本收益的相反是资本损失。如果您销售的投资少于您购买它,请您’实现了资本损失。

资本损失很有趣,因为如果您在纳税申报表上报告,则可以使用它们来抵消您可能欠的任何资本增益。如果你不’当年有任何资本收益,这些资本损失可以无限期地延续到未来几年。

所以说你’在经济灾难中间,比如说,普遍的大流行。你’阅读你的投资组合和它’是红色的海洋,无处不在的损失。一个可能的反应是滚动你的眼睛,愤怒地叹息,并在Netflix上观看虎王。另一个人会认识到这些损失可能是临时和收获的。如果您这样做,您将能够在稍后将它们转发到以后可能会在减少未来资本收益中的税收负担方面。

有趣的是,在美国,以这种方式收获的资本损失也可用于减少普通收入, 每年达到每年3000美元的限额.

如何执行税收损失收获?

那么如何收获这些资本损失?简单的。你卖掉它们。

可是等等!避风港’我一直在竖立,并在时间粗糙的时候,你应该抓住你的ETF,永远不会卖掉它们?好吧,是的,那’仍然是真的。但收获资本损失是’刚抛售亏损。你卖掉它们,然后你立即买回来。这样,你’你的销售已经实现了资本损失,但你没有避风港’T实际上改变了您的投资组合中的任何内容。你的目标分配仍然是一样的,而你’RE仍然定位骑行不可避免的恢复以及其他人。

两个警告到这个机动:

  1. 只在您的应税帐户中执行此操作。资本收益和资本损失’T关于401(k)或罗斯IRA等税务优势账户,因此在这些账目中没有意义。
  2. 谨防洗涤销售规则

呃哦。什么是洗涤销售规则?

洗涤销售规则是税务机关实施的规则,以至于禁止遵守我们的内容’重申在这里做。规则指出,如果您在损失销售股票,然后在30天内重新购买相同的库存,则不允许资本损失,不能用于抵消未来的资本收益。

但是,如果您销售然后重新购买完全相同的股票,那就是洗涤销售规则只能不允许资本损失。如果您使用不同的叉子符号购买类似的库存,则规则不会’t apply because it’不是完全相同的股票!

对于购买个人股票的积极投资者,他们’通过损失从一家公司的股票销售股票来利用这款漏洞,然后从另一家公司重新购买高度相关的股票。例如,他们’D通过销售美国银行的储备单位进行税收损失收获,然后重新购买井法戈。这些是两个非常密切相关的库存,通常彼此非常类似,但自从它们’再次两家不同的公司洗掉销售规则’允许触发和资本损失。

It’对于美国指数投资者来说,甚至更简单。要绕过洗涤销售规则,我们所要做的就是切换到另一个追踪相同索引的ETF,而是由不同的公司运行。即使在引擎盖下,资金也是相同的99.9%,因为它’S由两个单独的公司运行,他们不能被认为是相同的,因此洗涤销售规则并不是’t get triggered.

出于这个原因,我喜欢保留一个名单“shadow”ETF为我的投资组合举行。这些是追踪相同索引的替代ETF,但由另一家公司经营,因此在不同的零股际币符号下进行交易,每当我需要收获资本收益时,我就会切换到影子一,然后30天后(或每当每时我记得),我把它切换回来了。

For the Canadian workshop portfolio, here i我的影子ETF列表。

ETF. 描述 影子ETF. 描述
v Vanguard Canadian汇总债券指数ETF ZAG. BMO汇总债券指数ETF
VCN. Vanguard FTSE加拿大所有帽指数ETF ZCN. BMO S..&P / TSX盖上综合指数ETF
Vanguard U S总市场指数ETFBMO S..&P 500 Index ETF
XEF. Ishares核心MSCI EAI IMI IMPERT ETF Zea. BMO MSCI EAFE指数ETF
xec. Ishares核心MSCI新兴市场IMI Index ETF zem. BMO MSCI新兴市场指数ETF

以及美国工作坊的投资组合,这里’我的影子ETF列表。

ETF. 描述 影子ETF. 描述
BND. Vanguard总债券市场ETF agg. Ishares Core U.S.汇​​总债券ETF
vti. Vanguard总股票ETF 迭滴 Ishares Core S.&P总美国股市ETF
veu. Vanguard FTSE全世界EX-US ETF iixus. 股票核心MSCI总国际股票ETF

看看ETF是否会为您提供合适的阴影“main”ETF,简单地提升了Google财务并覆盖了两个ETF符号’彼此顶部的价格图表。如果它们看起来像这样:

然后他们’重复与阴影一起充分相关。

为美国人提供一种警告:短期与长期资本收益

哦,在我们走之前还有一件事。

对于加拿大人来说,资本收益是资本收益是资本收益。但对于美国人来说,美国国税局区分了短期资本收益和长期资本收益。基本上,短期资本收益来自您的ETF的销售’已拥有不到一年,而且长期的资本收益来自ETF的销售’ve拥有超过一年,那’重要的是因为短期资本损失只能用于抵消短期资本收益。

同样,长期资本损失只能用于抵消长期资本收益,因此因为您的投资组合将用于退休,您 ’LL可能会在路上实现长期资本的收益。因此,确保您现在收获的任何资本损失’拥有一年多的人所以他们’d被分类为长期资本损失。否则,您可能会收集错误类型,然后无法使用它,这会很糟糕。

和平!

好的’对我来说!是否有任何计划在那里打算利用市场动荡,做一些甜蜜的甜税收损失收获?让’在下面的评论中听到它!

Or…阅读到下一篇文章!


车间工具

参加的费用是多少 投资车间?没有。因为这就是我们的卷。我们所要求的只是使用以下联盟链接注册,以免永久免费:

加拿大人:

1)Questrade.

2)传奇

对于美国人:

1)Vanguard.

2)个人资本


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免责声明:表达的意见仅作为一般信息来源,不应被视为个人投资咨询或征求购买或销售证券。考虑任何投资的投资者应咨询其投资顾问,以确保在进行任何投资决策之前,它适用于投资者的情况和风险耐受性。本博客中包含的信息从源获得,相信可靠,但是,我们不能代表它是准确或完整的。


28 thoughts on “投资研讨会57:税收损失收获”

  1. 伟大的写作一个潜在的复杂话题。我会强调,在美国资本损失首先采取普通收入,高达3,000美元的限额。然后他们进入其他年。

    所以这可以在工作时完成,但你的一些损失用于你的工资。例如,如果您收获10,000美元的损失,但仍然仍然工作,您将在本年度中使用3,000美元的这一目标。所以在明年你有7,000美元的遗失。但是,如果您仍然工作,您将再次抵制您的收入3000美元。这将在明年留下4,000美元,依此类推。

    虽然这在第一次听起来就像退休人员的策略一样,如果你仍然雇用,它实际上可能会更好地工作。您的税率现在可能远远高于您退休后的水平。在20%的括号中,3,000美元的收入扣除是一个更好的交易,而不是如果您退休,而且在0%到15%的长期资本收益税括号中。

  2. 复活节快乐!我们很可能与我的父母投资账户执行此操作,因为它们接近90并具有高资本收益暴露 -

  3. 在洗涤销售时要非常小心。我听到IRS现在开始看看“shadow ETFs”并确保至少25%的持股(市场ChepWise)与销售不同。

    1. 对不起徘徊。我认为你可能必须编辑一下帖子。

      是的。
      只需切换到另一个追踪相同索引的ETF’税收损失收获的胜利。来自不同公司与它无关。
      如果您只需选择追踪相同指数的ETF,而且从像流浪者那样从不同的公司中提到,CRA将把它视为一种肤浅的损失。

      你应该找到‘pretty similar’追踪不同索引的ETF。

      这是一些ETF对贾斯汀·斯德写在他的博客上。

      //www.canadianportfoliomanagerblog.com/part-4-which-etf-pairs-should-i-use-when-tax-loss-selling/

  4. 我会认为,与共同资金vs etfs更难做到,因为共同基金在一天结束时交易,那么您第二天可以为买入较高的价格冒着较高的价格?

  5. I’m不是那么确定的丢失类型仅用于抵消类似类型的增益。例如,我’M肯定的短期损失可用于首次抵消任何短期收益后抵消长期收益。

  6. 完美的时机。希望你们在多伦多享受孤立。
    我有两个问题,并欣赏我在外行条款中回答

    Q1>我们如何(或经纪)确切地知道成本基础
    前:我已经买了vab @ 23,24,25或过去几年,但我现在卖掉@ 24,我们如何知道这个ETF是否是23或24或25的购买价格?

    Q2>I bought the ETF’在这次研讨会中提到但根本从未出售过。令人惊讶的是,我看到2019年T3(未注册)有一些收入,我的会计师增加到2019年的纳税申报表。
    任何人都可以帮助我理解这些金额,哪些是真正的纳税?
    a>VAB:
    Box#26 – Other income – $184
    盒子#25外国非营商收入– $5.80
    框#42造成成本基础的金额– $0.12
    b>VCN:
    Box#26 – Other income – $0.91
    盒子#49实际符合条件的股息金额$ 743.02
    盒子#50符合资格股息的应税金额$ 1,025.37
    盒子#51股票税收税收税额$ 154.01
    盒子#25外国非营商收入2.79
    盒子#34外国非营商业所得税0.01
    盒#42金额导致成本基础调整23.83
    c>VUN:
    盒子#25外国非营商收入553.57
    盒子#34外国非营商业所得税88.73
    盒#42金额导致成本基本调整0.42
    c>XEC:
    盒子#25外国非营商收入142.77
    盒子#34外国非营业所得税22.17
    框#42金额导致成本基本调整13.26
    c>XEF:
    盒子#21资本收益11.94
    盒子#25外国非营商收入450.48
    盒子#34外国非营业所得税支付38.73
    框#42金额导致成本基本调整1.77

    1. Q1。至少有保真度,当您单击Mutualfund / ETF时,可以选择单击“购买历史/批次”。这将告诉您类型— short or long —以及每次购买的成本基础。通过忠诚,当您销售时,否则您正在销售您购买的第一个,除非您否则告诉他们。一世’M确定Vanguard在某处有一个类似的按钮。

  7. 谢谢你的文章。我没有’了解这一事实,您只能为短期资本收益和长期长期使用短期资本损失。很高兴知道,因为我需要计算出一些过度损失,我已经回来了几年。

  8. 一些警告要记住。如果您的配偶在销售前或之后30天内购买安全性–这可能会产生洗涤销售情况。如果您或您的配偶在售前30天内购买退休账户的安全性,则可能构成洗涤销售。洗涤销售购买可以包括简单地再投资股息或资本收益。你真的要注意这个东西。但值得努力!

  9. 在当前(希望)临时拨款期间,另一个可能是有益的举措是将股票移动到您的TFSA中。

    我的股票在未注册的帐户中欣赏很多股票。很久以前,我应该把它们放入我的TFSA中,曾经是空间,但它会’触发了一个非常相当大的资本收益。通过在他们的同时移动它们’目前在我的账面价值下,我’当价值备份时,LL希望避免避免任何税收。

  10. 感谢这个信息帖子!一世’d heard the term “tax loss harvesting”之前,但从来没有知道它的意思。现在我’m all clear 🙂

  11. 也许我并没有完全获得资本损失收获。考虑以下Scanario。

    我在2018年购买了1000美元的银行A股。
    现在那些股价下跌至700美元。我卖300美元的股票和收获资本损失。
    我以700美元的价格购买银行B的股票。
    假设银行A和B是相似的。
    假设在2022年,这些股票价值700美元增加到1200美元。

    我以1200美元的价格出售股票,提高500美元。
    2020年净资本收益= 500 -300,即200美元。

    如果不是’T做资本损失收获,即继续持有原始股票并以1200美元的价格出售,我的资本收益将是200美元。

    那么,资本损失收获如何帮助投资者?

    1. It’真的。收获可能只是创造了更大的未来收益。但是,金钱的时间价值。一世’d宁愿现在采取损失,以后的应税增益。

      此外,在美国,损失可以抵消普通的应税收入,高达3,000美元。这提供了税率套利,因为资本收益通常税收不到普通收入。

  12. 非常及时的文章。在美国,短期亏损首次配对短期收益,只要长期损失与长期收益配对。但是,如果存在任何差异,则净短期与净长期结合。因此,如果您在短期亏损中最终获得1,000美元,并且长期收益超过750美元,您仍然可以在申请税收时占用250美元。

    有关再投资的类似资金,我通常看起来类似但不是确切的指数。在我们的Schwab帐户中,我在美国的总股票基金之间来回跳跃,拥有3700个股票和美国宽敞股票基金,拥有2500股。这两个索引轨道相似但显然并不准确。

  13. 如果您在销售前不到30天购买的安全性(不仅30天后),则不会有资格获得资本损失! AKA浅表损失。

    有关处置(销售)和保留部分股份的另一个有趣点’LL仅从下面引用的文章(加拿大上下文)复制任何粘贴:

    “购买后股票完全出售时

    何时股票和购买,然后立即完全销售?在这种情况下可以要求资本损失吗?只要所有股票都销售,而且您不在销售结算日期后30天内的股票中回购股票,您可以要求资本损失。请记住,两个条件必须申请肤浅损失规则:必须在61天期间购买股票,并且,一些股份仍必须在该期间结束时拥有。在销售所有股份的情况下(并且没有任何回购),肤浅的损失规则只要在61天期间不拥有任何股票即可。”

    参考: //www.adjustedcostbase.ca/blog/what-is-the-superficial-loss-rule/

  14. 其他人不同意这篇文章。跟踪相同索引的两个资金被认为是相同的财产,并切换它们是一种患有税收后果的肤浅损失。大学教师’t do it !

    //canadiancouchpotato.com/2014/11/03/tax-loss-harvesting-revisited/

    “问题 - 将从vun(tsx.traded)切换到VTI(纽约交易交易)被认为是一种肤浅的损失?
    - 这是一个很大的问题。请记住,我们必须继续前进的是2001年的CRA的公告,并表示跟踪相同指数的两个指数基金被认为是相同的财产。 vun和vti追踪相同的索引,所以通过该定义它们是相同的属性。“

  15. 我们的财富顾问(当我们继承了人们时,我们继承了他’庄园)建议做得有点不同:首先购买相同数量的股票。然后等31天,卖旧股。显然的想法是没有那款钱在股票开始重新欣赏的时候坐在现金上。当然,这假设您可以首先购买额外股份的资产!

  16. 我同意他人的意见,加拿大税务局为洗手型税务局使用的标准是广泛的,可以通过其中一个雇员来解释屁股。

    当我进行税收时,我确保基金的策略不同。我通常从低波动率切换到31天后的索引和背部。也许我失去了一点欣赏,但我避免给一个弧员工的解释室。

  17. 谢谢你的文章。我昨天刚刚打开我的Vanguard VTYAX账户,它打了我,“我从我的大楼账户自动获得税收损失收获呢?”我知道计算机会做得更好的税收损失收获工作而不是手动的。

    我冻结了几分钟,但我刚刚继续开设了这个帐户,相信其他人也一样。所以现在我都有两者。

    但老实说,我’m仍然完全困惑是否保持两者或…选一个。我真的很想简化,但对最好的选择并不是无知的。

    I’d喜欢听到难题的别人以及他们选择的东西。

    快乐投资!

  18. 快速问题:购买影子ETF将降低成本。这意味着您将来会支付更高的资本增量税。如何使用州才能节省税收?

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